Master Corporate governance, compliance integrata e gestione dei rischi

1° incontro - 4 novembre, in presenza presso sede Sole 24 ORE 

Introduzione alla corporate governance

• I modelli di governance
• Gli organi sociali
• Il sistema dei controlli

2° Incontro - 6 novembre 

Introduzione al legal risk: un'analisi economica del diritto societario

• L'attività di impresa
• Gli interessi economici protetti
• La complessità della compliance nell'era moderna: dalla tutela della privacy al d.lgs. 231/2001, dalla sicurezza dei luoghi di lavoro alla normativa antiriciclaggio

3° Incontro - 11 novembre 

L'organo gestorio e amministrativo: composizione, funzioni e responsabilità

• Il ruolo del consiglio di amministrazione
• Casi pratici e giurisprudenziali di responsabilità degli amministratori esecutivi, non esecutivi, indipendenti e di minoranza
• Case study

4° Incontro - 13 novembre 

La gestione prudente. Dagli assetti organizzativi ai processi decisionali

• La rilevanza degli assetti organizzativi
• La valutazione sull'adeguatezza degli assetti
• Il rapporto tra la corporate governance e i processi decisionali
• La business judgement rule e la responsabilità degli amministratori
• La modifica del codice della crisi e la declinazione degli assetti nella prevenzione della crisi
• Case study

5° Incontro - 18 novembre 

Gli organi, gli organismi e i soggetti responsabili dei controlli

• Compiti, doveri, poteri e responsabilità dell'organo amministrativo e di quello di controllo interno
• Il comitato per il controllo interno e la gestione dei rischi
• La revisione legale dei conti. La responsabilità del revisore
• L'organismo di vigilanza ex d.lgs. 231/2001
• Gli amministratori non esecutivi e gli amministratori indipendenti
• L'Internal Audit
• Il Compliance Officer
• Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili e finanziari
• Il Chief Information Security Officer
• Il Chief Risk Officer
• Il Responsabile Prevenzione e Sicurezza
• Il Data Protection Officer
• Esternalizzazione delle funzioni di controllo

6° Incontro - 20 novembre

Diritto penale commerciale

• I nuovi confini della criminalità d'impresa
• I soggetti responsabili nel diritto penale commerciale (reati propri e posizioni di garanzia)
• I principali reati in materia economica (reati societari, tributari, fallimentari, market abuse)
• Case study

7° Incontro - 25 e 27  novembre 

La responsabilità degli enti da illecito (ex d.lgs. 231/2001)

• L'ambito applicativo
• L'interesse o vantaggio dell'ente
• I casi di esclusione della punibilità dell'ente per i reati commessi nel suo interesse o a suo vantaggio
• Il sistema sanzionatorio
• I reati presupposto
• Strategia di difesa dell'ente nel processo penale e prevenzione degli illeciti
• Il Codice etico
• Dalla valutazione del rischio (ricognizione dei processi sensibili e risk assessment) alla predisposizione del Modello di Organizzazione e Gestione
• Composizione, ruolo e poteri dell'Organismo di Vigilanza
• I rapporti fra l'Organismo di Vigilanza e gli altri soggetti preposti ai controlli interni
• I flussi informativi all'OdV
• Il ruolo della ISO 37301:2021 (Compliance management systems) e della UNI 11961:2024
• Gestione della responsabilità degli enti nei Gruppi
• Case study

8° Incontro - 2 dicembre

La corporate compliance nei gruppi di società, in particolare nelle multinazionali

• Quadro normativo e giurisprudenziale di riferimento
• Standard italiani e internazionali a confronto (dalla sentenza del Trib. Milano, II Sez. Pen., n. 1070 del 22 aprile 2024 alle DOJ Guidance for Evaluation of Corporate Compliance Programs, dalle Linee Guida dell'Home Office britannico sul nuovo reato di mancata prevenzione di frodi alle Linee Guida AFA – Autorità Francese Anticorruzione sui programmi anticorruzione)
• Case study

9° Incontro - 4 dicembre 

Antiriciclaggio, Anti Bribery&Corruption, KYC e tax control framework

• La compliance antiriciclaggio
• I sistemi anticorruzione e la certificazione ISO 37001 (da ultimo aggiornata nel 2025)
• Controlli e due diligence su terze parti (KYC)
• Case study

10° Incontro - 9 dicembre 

La Corporate Tax Governance

• Definizione di Corporate Tax Governance e rischio fiscale
• I trend di accertamenti e gli strumenti per il contribuente
• Il Tax Control Framework
• La Cooperative Compliance e la Documentazione Transfer Pricing

11° Incontro - 11 dicembre 

I controlli interni nel settore bancario, assicurativo e finanziario

• Compliance, risk management e internal audit nel settore bancario
• L'antiriciclaggio nel settore bancario
• Il monitoraggio multilivello e diffuso nelle imprese di assicurazione: il responsabile della funzione di revisione interna al vertice
• La razionalizzazione dei controlli: collaborazione fra organismi
• L'attività di vigilanza di Banca d'Italia, CONSOB e IVASS
• Case study

12° Incontro - 16 dicembre 

Il whistleblowing quale strumento di emersione del rischio

• Evoluzione storico-normativa dell'istituto nel settore pubblico e privato
• Gestione delle segnalazioni in base al recente d.lgs. 24/2023
• Criticità applicative e Linee guida ANAC 2023
• Sistema di protezione vs. sistema premiale del segnalante: esperienze europee e americane a confronto
• Case study

13° Incontro - 18 dicembre 

Le corporate internal investigations come strumento di verifica dei rischi

• ISO/TS 37008:2023 (Internal investigations of organizations)
• Valutazione degli aspetti privacy e giuslavoristici nella conduzione di indagini interne
• Gestione del legal privilege
• Svolgimento in concreto anche con strumenti di e-discovery e intelligenza artificiale
• Gestione degli esiti: rapporti con le autorità e compliance rimediale
• Case study

14° Incontro - 13 gennaio

La gestione dei rischi ESG

• Normativa comunitaria di riferimento (Reg. Tassonomia, SFDR, CSRD e CS3D)
• Adattamento normativo e sicurezza degli asset di fronte al cambiamento e agli estremi climatici
• Modelli 231 e illeciti commessi nell'ambito della supply chain (e.g. agevolazione del caporalato)
• Nuovi obblighi di due diligence imposti dalla recente giurisprudenza del Tribunale di Milano e intersezioni con la Direttiva CS3D di prossima implementazione

15° Incontro - 15 gennaio 

La normativa a tutela della sicurezza nei luoghi di lavoro

• Il d.lgs 81/2008
• Le funzioni e le responsabilità previste dal d.lgs. 81/2008
• Individuazione del datore di lavoro e deleghe di funzioni
• La formazione sulla sicurezza sul lavoro
• Case study

16° Incontro  - 20 gennaio

La tutela della privacy, la cybersicurezza e l'intelligenza artificiale

• I soggetti protetti dalla disciplina sulla privacy
• I soggetti obbligati dalla disciplina sulla privacy
• L'individuazione del responsabile del trattamento
• L'impatto della disciplina della privacy sulla gestione dei sistemi informativi e dei siti web
• Le sanzioni
• La Direttiva NIS 2
• Il rischio derivante dall'intelligenza artificiale
• Case study

17° Incontro - 22 gennaio 

International sanctions e Compliance IP/trade secrets

• Descrizione della normativa di riferimento
• Programmi di sanctions compliance
• Case study
• Descrizione della normativa di riferimento
• Programmi di compliance
• Case study